新巴塞尔协议风险管理理念与我国风险管理体系的构建 论文题目：宋体五号 摘 （空二行） 要 宋体（加粗）二号 根据《新巴塞尔协议》的要求，实行内部评级法的银行必须在全行范围内实行全面的风险管 理。为了达到这一要求，银行必须建立全面风险管理体系。本文对国有商业银行如何通过分设客 户经理和市场经理、业务风险经理和职能风险经理，建立矩阵型的全面风险管理体系，提出了设 想。 ┆ ┆ 宋体小四号 （800 字左右） 关键词：3－5 个， 宋体小四号 （空二行） 关键词： 《新巴塞尔资本协议》 ；客户经理；市场经理；业务风险经理；职能 风险经理 1 页码：宋体五号，居中 The Idea of Global Risk Management from the New Basle Capital Accord and the ERM,s Constructing of in China Topic：五号 Times New Romar Abstract 二号 Lucida Console According to the requirement of the New Basle Capital Accord，it is necessary to carry out ERM（the enterprise-wide risk management）for those banks applying IRB （internal rating-based approaches） must set up their ERM，s organization in order to meet this requirement. The paper put forward the suggestions on how the state-owned commercial banks set up their two-dimensions ERM,s organization on the base separating Relation Manager from the Marketing Manager，Business Risk Manager from Functional Risk Manager. ┆ ┆ 小四号 Times New Romar Key word：the New Capital Accord；the Enterprise-wide Risk Management； Relation Manager；Marketing Manager；Business Risk Manager；Functional Risk Manager （目次页内容样式） 宋体（加粗）二号 目 （空二行） 宋体（加粗）四号 录 摘要??????????????????????????1 Abstract???????????????????????? 前言?????????????????????????? 第一章????????????????????????? 宋 体 （ 加 粗）小 四号 1.1 1.2 ┆ ┆ ???????????????????????????? ???????????????????????????? 第二章????????????????????????? ┆ ┆ 结论?????????????????????????? 参考文献???????????????????????? 致谢?????????????????????????? 声明?????????????????????????? 新巴塞尔协议风险管理理念与我国风险管理体系的构建 前 言 小三号黑体 自从 2001 年 1 月《新巴塞尔资本协议》 （以下简称《新协议》 ）草案第二稿公布 以来，国内银行界和学术界对《新协议》提出的三大支柱（资本充足率、监管部门 的监督检查和市场纪律） ，从第一支柱资本充足率的角度研究的多，从第二、三支柱 的角度研究的少；对于第一支柱，又从内部评级法（IRB 法）风险评估技术的角度 研究的多，而对使用内部评级法必须同时达到的各项最低条件研究的少。本文试从 全面风险管理的角度，对《新协议》所蕴涵的全面风险管理理念以及国有商业银行 如何建立全面风险管理体系，谈几点看法。 ┆ ┆ 小四号宋体 页码：五号宋体 新巴塞尔协议风险管理理念与我国风险管理体系的构建 第一章 风险管理的理念 1．1 《新协议》关于全面风险管理的理念 三级标题（节内小节） ：小四号宋体（加粗） 一级标题（章） ：小三号黑体 二级标题（节） ：四号宋体（加粗） 1.1.1 银行全面风险的涵义 在 1988 年的《巴塞尔资本协议》 （以下简称 《原协议》 ）中，风险主要是指信用风险。 《新协 议》的风险包括三类：信用风险、市场风险、操 作风险。信用风险是指由于借款人和市场交易对 手违约而导致损失的风险；市场风险是由于利 率、汇率、证券和商品价格发生不利变动而导致 论文正文：小四号宋体，四周留 25mm 空白。行距一般 为 23 磅。 一般应双面印刷， 页以下者可单 60 面印刷。 表格内文字：小五号宋体，左右居中 表名及图名：五号宋体 文中的图、表、附注、公式等一律采用阿拉伯数字 连续（或分章）编号，如：图 1、图 2、??。图序及图 名置于图的下方，表序及表名置于表的上方。 损失的风险；操作风险是指由于不正确或错误的内部操作流程、人员、系统或外部 事件导致直接或间接损失的风险。 ┆表 1 银行业务 风险性质 信用风险 市场风险 操作风险 高 低 低 公司银行 机构 银行 高 低 低 银行业务 X 风险矩阵 五号宋体 零售 银行 高 低 高 投资银行/ 交易 中 高 中 支付 清算 低 低 高 代理、信托和 资产管理 低 低 高 小五号宋体 1．1．2 微观全面风险管理 微观全面风险管理是指在商业银行范围内如何全面管理“银行业务 X 风险矩 阵”中的各类风险 1。在这方面， 《新协议》就银行风险的识别、计量、控制等风险 管理的各环节均提出了明确要求。其中，风险计量是银行风险管理的难点。对于信 用 1 1 1.论文统一用脚注。 新巴塞尔协议风险管理理念与我国风险管理体系的构建 ┆ 第二章 2．1 2．1．1 管理组织及职能 西方商业银行风险管理组织架构及其风险管理职能 矩阵型管理组织 西方商业银行的经营目标是股东价值最大化。银行的一切经营管理活动，包括 其经营管理体系的设计都是服务于股东价值最大化这一目标的。影响股东价值最大 化的因素主要是两个方面，一是客户服务收入，二是风险成本。由于客户需求和风 险特性随着经济环境的变化而变化，因此，西方商业银行经营管理体系也处在不断 的演进过程中。演进的动力来自两个方面，一是客户服务的需要，二是风险管理的 需要。 在客户服务和市场营销方面。 1970 年代， 在 当时大部分西方商业银行都是根 据职能来划分部门的。因为在 1970 年代，银行业在资金市场上主要是卖方市场，那 时业务发展比较容易，都是客户上门申请贷款。 ┆ 西方商业银行的这种矩阵型风险管理组织架构图示如下： 董事会 小五号宋体 银行管理委员会 公司银行部 客户经理 业务风险经理 金融机构部 客户经理 业务风险经理 零售银行部 客户经理 业务风险经理 投资银行部部 客户经理 业务风险经理 全面风险管理部 市场营销部 图 1 西方商业银行矩阵型风险管理组织结构图 新巴塞尔协议风险管理理念与我国风险管理体系的构建 2．1．2 RAROC 管理系统 西方商业银行在全行范围内实行全面风险管理的的核心是 RAROC 绩效评估系 统。全面风险管理部门负责全行范围内各项风险的计量、控制和报告，其中，RAROC 系统是其负责的一项主要职能。RAROC 是指风险调整的资本收益（Risk-Adjusted Return On Capial） ，是目前西方商业银行普遍使用的绩效评估方法。 ┆ ┆ ? X 1 ? a11 F1 ? a12 F2 ? ? ? a1m Fm ? ? 1 ? X ? a F ? a F ??? a F ? ? ? 2 21 1 22 2 2m m 2 ? ? ? X p ? a p1 F1 ? a p 2 F2 ? ? ? a pm Fm ? ? p ? ???????? (1) ┆ ┆ 居中 实行以内部评级法为核心的全面风险管理，是国有商业银行迈向数据化管理阶 段的一次大跨越。数据化管理必须以良好的信用文化为依托，国有商业银行在实施 全面风险管理的同时，还必须大力推进信用文化建设。 ┆ ┆ 新巴塞尔协议风险管理理念与我国风险管理体系的构建 参 考 文 献 三号加粗仿宋体 [1] 沈沛龙、任若恩，新巴塞尔协议资本充足率计算方法剖析，金融研究，2002 年第 6 期 [2] 郑先炳，西方商业银行最新发展趋势，中国金融出版社，2001 年 宋体五号 ┆ ┆ 附：各类参考文献之格式： 1、期刊类：[序号] 作者，文章题目名，期刊名，年份，卷（期） ，起止页码 2、图书类：[序号] 作者，书名，出版地：出版者，出版年，起止页码 3、报纸类：[序号] 作者，文章题目名，报刊名，出版日期（版次） 4、论文集类：[序号] 作者，文章题目名，主编，论文集名，出版地：出版者，出版年， 起止页码 5、译著类：[序号] 作者，书名，译者，出版地：出版者，出版年，起止页码 6、学位论文类：[序号] 作者，文章题目名，学位授予单位所在地：学位授予单位，年份 7、在线文献类：[序号] 作者，文章题目名，http:/……，日期 301 新巴塞尔协议风险管理理念与我国风险管理体系的构建 致 （空一行） 谢 三号加粗仿宋体 致谢内容 宋体五号 303 作者声明 三号加粗仿宋体 本人声明： 本学位论文成果是本人在西南民族大学读书期间在导师指 导下取得的， 论文成果归西南民族大学所有。 除了文中特别加以标注和致 谢的地方外， 论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果， 也不包 含为获得西南民族大学或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。 与 我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说 明并表示谢意。 本人同意学校根据 《中华人民共和国学位条例暂行实施办法》 等有关 规定保留本人学位论文并向国家有关部门或资料库送交论文纸件或电子 版本， 允许论文被查阅和借阅； 本人同意西南民族大学可以将论文的全部 或者部分内容编入有关数据库进行检索， 可以采用影印、 缩印或者其它复 制手段和汇编学位论文， 同时授权中国学术期刊电子杂志社等单位将本论 文收录到 《中国优秀硕士学位论文全文数据库》 、 《中国博士学位论文全文 数据库》等数据库，并通过网络向社会公众提供信息服务。 特此声明。 作者签名： 日期： 年 月 日
